Det är idag många som skjuter upp tanken på testamente. Det kan kännas långt bort, krångligt eller helt enkelt obehagligt. Efter att själv ha arbetat med ekonomisk familjerätt under flera års tid har jag dock noterat att det är just avsaknaden av ett testamente som ofta leder till konflikter, oväntade konsekvenser och – i värsta fall – konflikter och arvstvister inom familjen.
Men vad händer egentligen med dina tillgångar om du avlider utan att ha skrivit testamente?
Arvsordningen – lagen bestämmer om du inte själv gör det
Om den avlidne (”arvlåtaren”) inte har skrivit något testamente fördelas tillgångarna enligt lag, enligt den så kallade ”legala arvsordningen”, som i sin tur är indelad i olika arvsklasser.
I korthet gäller följande:
- Den första arvsklassen består av så kallade ”bröstarvingar”, det vill säga i första hand arvlåtarens barn. Om det finns flera barn så delar de arvet lika. Om ett barn har avlidit, träder barnets egna barn (barnbarnen) i dess ställe och blir bröstarvingar.
Efterlevande make/maka ärver före gemensamma barn, men inte före så kallade ”särkullbarn”, det vill säga barn som inte är gemensamma för två makar. Detta kan i praktiken skapa problem och bland annat tvinga fram försäljning av bostad och andra tillgångar.
- Den andra arvsklassen blir aktuell om arvlåtaren inte har några egna bröstarvingar; det vill säga inga barn, inga barnbarn osv. Om så är fallet går arvet i första hand till föräldrarna till den avlidne, i andra hand den avlidnes syskon samt i tredje hand den avlidnes syskonbarn osv.
- Den tredje arvsklassen består av mor- och farföräldrar till den avlidne, eller deras barn, såsom fastrar och farbröder till den avlidne. Detta innebär att även mer avlägsna släktingar kan ha rätt till arv. Kusiner har däremot inte någon arvsrätt.
Ogifta sambor har alltså ingen arvsrätt. Om arvlåtaren inte har några släktingar som har rätt till arv så går arvet istället till Allmänna arvsfonden, en statlig fond som tar emot arv när en person dör utan arvingar och utan testamente.
Varför ett testamente är viktigt
Om du inte har skrivit ett testamente är det alltså lagen – och inte du själv – som avgör vem som ska ärva vad. Den legala arvsordningen tar ingen hänsyn till relationer, behov eller önskemål. Detta kan få omfattande konsekvenser, som många inte förutser.
Ett testamente ger dig möjlighet att själv bestämma över dina tillgångar, hur arvet efter dig ska fördelas och därigenom att skapa trygghet för dem som blir kvar efter att du har avlidit. Med ett korrekt upprättat testamente kan du förebygga konflikter, trygga din partner/make/sambo, anpassa arvet efter din enskilda situation, skydda dina barn och säkerställa att din vilja respekteras inom lagens ramar.
Däremot måste ett testamente enligt lag uppfylla vissa formella krav för att vara giltigt. Otydliga eller felaktiga formuleringar i testamentet kan därutöver medföra att testamentet ifrågasätts, blir ogiltigt eller leda till nya tvister.
Att skriva testamente är därför ofta ett mycket ansvarsfullt beslut och ett sätt att värna sina närståendes bästa.